כל ארגון מוצא את הקונסטלציה הנכונה עבורו – יש מי שמקצים משרה ייעודית לתפקיד זה ואחרים פונים למומחים באאוטסורסינגמיקור חוץ, כלומר העברת פעילות או שירות לגורם חיצוני לארגון במקום ביצועם בתוכו. כאשר לכל אחת מהאופציות חוזקות וחולשות ועם זאת, יש לקחת בחשבון שגם נושאי משרה בתחום הפיננסי יכולים להיתרם מהידע המקצועי של מומחים במיקור חוץ המשקיעים בהתמקצעות מתמדת, בעלי ניסיון בעבודה עם חברות שונות ובעלי היכולת לספק שירותים ותובנות וכך לחסוך כסף רב לארגון.
מהם השירותים הפיננסיים החשובים לארגונים?
השירותים הפיננסיים מגוונים ומשתנים לפי סוג הארגון וצרכיו כאשר לרוב מדובר בפונקציות כמו הנהלת חשבונות, חשבות שכר, ראיית חשבון, תקציב ובקרה.
מקצועני CFOמנהל הכספים הראשי של הארגון, האחראי על האסטרטגיה הפיננסית, התקצוב, המימון והבקרה. בתוך או מחוץ לארגון שיוכלו לסייע בתכנון כלכלי ארוך טווח כולל גיבוש אסטרטגיה ועד פיקוח על הניהול הכלכלי בהווה לרבות סיוע בגיבוש החלטות כמה כסף להשקיע והיכן להשקיע אותו, יצירת תמהיל נכון של הון עצמי, מימון, פרישת החזרי חוב.
חלק אינטגרלי מעבודתם מוקדש לבקרה על הכספים ולמניע טעויות בדיווח וכן הסקת מסקנות והמלצות להתנהלות פיננסית אפקטיבית יותר. נותני שירותים פיננסים אחראים גם על תכנון עסקי ותקצוב וכן על חיזוי של פיננסי, כינון ופיתוח קשרים עם גורמים שונים כמו חברות האשראי והבנקים.
מה בין ניתוח דוחות כספיים להצלחה?
ההתמחות של נותני שירות פיננסי רלבנטית גם בתהליך הקריטי של ניתח דוחות כספיים שעל פיו אפשר להסיק מסקנות רבות בכל הנוגע להתנהלות העסקית, ביצועים פיננסיים, מחסור בתזרים וכדאיות השקעה. בין הדוחות אותם בוחנים לעומק ניתן להזכיר את דוח תזרים המזומנים, דוח רווח והפסדדוח שמציג את הכנסות הארגון והוצאותיו בתקופה מסוימת ומראה אם הפעילות הסתיימה ברווח או בהפסד. ומאזןדוח שמציג את מצב הנכסים, ההתחייבויות וההון העצמי של הארגון בנקודת זמן מסוימת..
דוחות אלה חיוניים לגיבוש האסטרטגיה העסקית של הארגון ואנשי המקצוע האמונים על התחום ידעו בדיוק כיצד לקרוא נכון את הדוחות ולהפיק מהם את המיטב בין אם מדובר בניתוח נזילותבחינה של יכולת הארגון לעמוד בהתחייבויותיו הקצרות באמצעות נכסים שאפשר להמיר במהירות למזומן., רמת סיכון, ניתוח הרווחיות כאשר יש מגוון שיטות בהן משתמשים בניתוח דוחות כספיים כגון שיטת ה-DFC.
ההמלצה היא להיעזר באנשי מקצוע שיוכלו לפנות זמן ומשאבים נוספים על מנת למקסם את ההצלחה הפיננסית של החברה ועם זאת, כדאי תמיד שגם על נותני שירות אלה תהיה ביקורת ושלנציג מהארגון יהיה את הידע הנדרש על מנת לבדוק שאכן נותני השירות עובדים על פי חוק, עומדים בלוחות הזמנים ובתקציב. קיימים קורסים ממוקדים לניתוח דוחות כספיים להקניית כלים פרקטיים לניהול פיננסי המתאימים לבעלי רקע בכלכלה, חשבונאות ומנהל עסקים המעוניינים לנתח ולהבין לעומק את המצב הפיננסי על מנת לסייע לחברה להתנהל טוב יותר וכן, לשתף פעולה עם הפונקציות האמונות על הניהול הפיננסי של הארגון.
בחרו נותני שירות מומלצים עם רקע וידע עדכני שיוכלו לשרת את האינטרסים של הארגון על הצד הטוב ביותר.
כדאי תמיד שגם על נותני שירות אלה תהיה ביקורת
מה לקחת מכאן
- בחנו אילו פונקציות פיננסיות כדאי להשאיר בתוך הארגון ואילו להעביר למומחים חיצוניים, לפי צרכי הארגון ולא לפי הרגל.
- שלבו ידע חיצוני גם כשיש בארגון נושאי משרה פיננסיים, כדי ליהנות מניסיון רחב ומתובנות ממגוון חברות.
- הקפידו על קריאה משולבת של דוח תזרים המזומנים, דוח רווח והפסד והמאזן לפני קבלת החלטות השקעה ומימון.
- מנו נציג בארגון שיפקח על נותני השירות, ודאגו שיהיה לו הידע הפיננסי הנדרש לתפקיד.
שאלות ותשובות
מומחה חיצוני מתאים במיוחד כשהארגון זקוק לידע ממוקד שאינו נדרש במשרה מלאה, או כשהוא רוצה ללמוד מניסיון של חברות אחרות. מומחים כאלה משקיעים בהתמקצעות מתמדת ויכולים להביא תובנות שקשה לפתח בתוך הארגון. עם זאת, ארגונים רבים משלבים בין השניים: איש כספים פנימי שמכיר את העסק מקרוב, לצד ייעוץ חיצוני בנושאים מורכבים.
הדוחות המרכזיים הם דוח תזרים המזומנים, דוח רווח והפסד ומאזן. מתוכם אפשר ללמוד על נזילות, רמת סיכון, רווחיות, מחסור בתזרים וכדאיות של השקעות. התמונה המלאה מתקבלת מקריאה משולבת של הדוחות, ולא מדוח בודד.
חשוב שנציג מהארגון, בעל ידע פיננסי מספק, יבדוק שנותן השירות פועל לפי החוק ועומד בלוחות הזמנים ובתקציב. לשם כך אפשר להגדיר מראש דוחות תקופתיים ומדדי הצלחה, ולקיים פגישות מעקב סדירות. קורסים ממוקדים בניתוח דוחות כספיים יכולים לסייע בהקניית הידע הנדרש לתפקיד הזה.
מעוניינים בייעוץ אישי לארגון שלכם?
המומחים שלנו ישמחו להתאים עבורכם תוכנית הכשרה מדויקת לצרכים שלכם.
